Planungs- und EPM-Software (Enterprise Performance Management) unterstützt Budgetierung, Forecasting, Szenarioanalysen, Konsolidierung und den Finanzabschluss. Finanzteams nutzen sie, um Abteilungspläne zusammenzuführen, Abweichungen zu erklären und gesetzliche sowie interne Berichte zu erstellen. Anaplan und Oracle sind bekannte nichteuropäische Referenzpunkte.
Das Besondere an dieser Software ist, dass sie mehr enthält als Zahlen. Rechenmodelle, Umlageregeln, Konsolidierungslogik und Freigabeprozesse sind Ihre Finanzarbeitsweise als Code, oft in einer proprietären Formel- oder Modellierungssprache. Ein Wechsel bedeutet daher, das Modell neu zu bauen, nicht eine Datei zu migrieren. Auch der Zeitdruck zählt: Beim Quartals- oder Jahresabschluss kann ein Ausfall oder Vertragsstreit unmittelbar Berichtsfristen gefährden. Der Data Act verpflichtet Cloud-Anbieter, Wechsel nicht zu behindern und den Datenexport zu ermöglichen; die Modelllogik ist davon jedoch nicht automatisch erfasst.
Achten Sie bei einer europäischen Lösung auf den Export von Daten und Modellstruktur in lesbarer Form, dokumentierbare Rechenlogik, nachvollziehbare Änderungsprotokolle sowie Zusagen zu Verfügbarkeit und Wiederherstellung rund um Abschlussphasen. Prüfen Sie außerdem, ob die Anbindung an ERP und Hauptbuch standardisiert ist und nicht von einer proprietären Integrationsschicht abhängt.